Heute ist der 30.04.2026. In einem bedeutenden Schritt für die private Altersvorsorge in Deutschland hat der Bundestag Ende März das Altersvorsorgereformgesetz verabschiedet. Der Fokus dieser Reform liegt auf einem Neustart der geförderten privaten Altersvorsorge, die vor allem für Geringverdiener und Familien attraktiver gestaltet werden soll. Die bisherige Riester-Rente hat sich nicht als tragende Säule der Alterssicherung bewährt, weshalb neue Wege eingeschlagen werden müssen. Die zentrale Frage dabei ist, wie es mit einer marktwirtschaftlichen Ordnung vereinbar ist, dass der Staat selbst als Anbieter privater Altersvorsorge agiert.
Die Regierungskoalition hat entschieden, dass der Staat eine aktivere Rolle einnehmen soll, und Details dazu werden durch eine Rechtsverordnung geklärt. Ziel ist es, die Verbreitung privater Vorsorge zu fördern. Dies geschieht, indem eine Vielzahl kapitalmarktnaher Produkte ohne Garantien förderfähig wird. Anbieter müssen zudem ein Standarddepot mit einem gesetzlich definierten Risikoprofil und einem Kostendeckel von einem Prozent anbieten. Dies sorgt für Klarheit und Sicherheit, sowohl für Verbraucher als auch für Anbieter.
Das neue Standarddepot und die Fördermöglichkeiten
Ein zentrales Element der Reform ist das neue Standardprodukt, das als „Standarddepot Altersvorsorge“ bekannt ist. Hierbei müssen individuelle Entscheidungen nur bei Abweichungen von den festgelegten Standardeinstellungen getroffen werden. Die Effektivkosten werden auf maximal 1,0 Prozent begrenzt, was für viele Sparer eine willkommene Erleichterung darstellt. Verbraucher mit einem erhöhten Sicherheitsbedürfnis können weiterhin zwischen Garantieprodukten wählen, wobei neue Varianten mit 80%iger und 100%iger Garantie angeboten werden.
Die steuerliche Förderung bleibt bestehen, jedoch erfolgt eine vereinfachte Zulagenberechnung. Bei einem Eigenbeitrag von bis zu 360 Euro gibt es 50 Cent Grundzulage pro Euro, und für weitere 1.440 Euro werden 25 Cent pro Euro gewährt. Zudem wird die Kinderzulage reformiert: Bis zu 300 Euro pro Kind sind jetzt möglich. Um die private Altersvorsorge auch für Selbständige und bestimmte Gruppen von Erwerbstätigen zugänglich zu machen, wurde der förderberechtigte Personenkreis erweitert.
Flexibilität und Zukunftsperspektiven
Eine der großen Stärken der Reform liegt in der Flexibilität der Auszahlungsphase. Sparer können zwischen einer lebenslangen Leibrente oder einem befristeten Auszahlungsplan wählen. Dies gibt den Verbrauchern die Möglichkeit, ihre Altersvorsorge nach ihren individuellen Bedürfnissen zu gestalten. Darüber hinaus ist das Altersvorsorgevermögen vererbbar, allerdings müssen steuerliche Förderungen zurückgezahlt werden, falls diese in Anspruch genommen wurden.
Die Reform wird als „Meilenstein“ bezeichnet, und die ersten neuen Produkte sollen ab 1. Januar 2027 auf den Markt kommen. Die Einbeziehung aller Selbständigen und die Einführung einer Frühstart-Rente für Kinder und Jugendliche sind weitere Schritte, um frühzeitig Kapital für die Altersvorsorge aufzubauen. Die Reform berücksichtigt zudem die Empfehlungen einer Expertengruppe, die 2023 von der Bundesregierung eingesetzt wurde. Die Ausgestaltung der Reform muss jedoch noch durch eine Verordnung geregelt werden, was die nächsten Monate spannend machen dürfte.
Abschließend lässt sich sagen, dass die Reform der Altersvorsorge in Deutschland nicht nur eine Antwort auf die Herausforderungen des demografischen Wandels ist, sondern auch eine Chance für viele Bürger darstellt, ihre finanzielle Zukunft aktiv zu gestalten. Die Veränderungen, die ab 2027 in Kraft treten, könnten eine grundlegende Wende in der Altersvorsorgepolitik des Landes einleiten. Mehr Informationen zu den Details der Reform finden Sie in den Artikeln der FAZ und des Bundesfinanzministeriums.