Heute ist der 26.05.2026, und ich kann mir vorstellen, dass viele von Ihnen, liebe Leserinnen und Leser, sich fragen, was für Sie als Rentner im Jahr 2025 in steuerlicher Hinsicht auf dem Programm steht. Ein heißes Thema, das uns alle betrifft! Die gute Nachricht zuerst: Der Grundfreibetrag, also der Betrag, bis zu dem Sie keine Einkommensteuer zahlen müssen, wird für Alleinstehende auf 12.096 Euro angehoben. Verheiratete Paare oder Lebenspartner können sich sogar über 24.192 Euro freuen. Das klingt doch schon mal vielversprechend, oder?
Und das ist noch nicht alles! Im Jahr 2026 soll der Grundfreibetrag noch weiter auf 12.348 Euro steigen. Allerdings gibt es auch einige wichtige Punkte, die man im Hinterkopf behalten sollte. Das Finanzamt berücksichtigt nicht einfach Ihre gesamte Bruttorente, sondern ermittelt das sogenannte „zu versteuernde Einkommen“. Dazu zählen auch andere Einkünfte, wie Betriebsrenten, Mieteinnahmen und Nebeneinkünfte. Hier ist also ganz klar Vorsicht geboten, denn wenn Ihr Einkommen nach Abzug aller Freibeträge über dem Grundfreibetrag liegt, ist eine Steuererklärung Pflicht!
Was bedeutet das für Neurentner?
Für all jene, die 2025 in Rente gehen, gibt es eine Besonderheit: Der steuerfreie Anteil an ihrer Rente beträgt 16,5 %, während der zu versteuernde Anteil bei 83,5 % liegt. Das bedeutet, dass Rentenerhöhungen nach dem Renteneintritt dann auch vollständig versteuert werden müssen. Ein bisschen knifflig, nicht wahr? Diese Regelungen sorgen dafür, dass der Rentenfreibetrag, der im ersten vollen Rentenjahr festgelegt wird, sich über die Jahre ändern kann. Und nicht zu vergessen: Ab 2023 sinkt der steuerfreie Anteil jährlich um 0,5 Prozentpunkte. Ein schleichender Prozess, der bis 2058 dazu führt, dass Neurentner ihre gesetzliche Rente ganz versteuern müssen.
Ein Beispiel aus der Praxis: Nehmen wir an, Sie beziehen eine monatliche Rente von 2.000 Euro – das macht jährlich 24.000 Euro. Davon sind 20.040 Euro steuerpflichtig (24.000 Euro x 83,5 %). Nach Abzug des Grundfreibetrags von 12.096 Euro bleibt ein zu versteuernder Betrag von 7.944 Euro. Gar nicht so wenig, wenn man bedenkt, dass die Rentner unter Umständen auch noch andere Einkünfte haben!
Steuerliche Aspekte und Empfehlungen
Zusätzlich zu den bereits genannten Punkten gibt es noch einige steuerliche Aspekte, die für Rentner von Bedeutung sind. Beispielsweise können Sie eine Werbungskostenpauschale von 102 Euro geltend machen. Auch Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung sowie zu bestimmten Altersvorsorgeprodukten lassen sich als Sonderausgaben absetzen. Das kann am Ende des Jahres eine schöne Ersparnis bringen.
Und hier kommt der Knackpunkt: Es wird dringend empfohlen, eine Steuererklärung abzugeben, selbst wenn Sie denken, dass Sie nicht steuerpflichtig sind. Denn wer weiß, vielleicht haben Sie Anspruch auf Rückerstattungen! Nach all diesen Informationen wird deutlich, dass sich ein Blick über die eigenen Finanzen lohnt.
Also, liebe Rentner, lehnen Sie sich zurück, genießen Sie Ihren Ruhestand – und denken Sie daran, rechtzeitig einen Blick auf Ihre steuerlichen Verpflichtungen zu werfen. Es gibt doch nichts Schöneres, als am Ende des Jahres zu sehen, dass sich die Mühe gelohnt hat!